Curso de Análisis del Estado de Flujos de Efectivo
  • Curso presencial o webinar (retransmisión en directo vía internet).
  • Madrid, 8 de febrero del 2017 (8:30 a 14.30) (6 horas).
  • Bonificable.

dinero

La crisis ha concedido a este estado una relevancia especial al ser examinada con detalle por los analistas y responsables de concesión de créditos. De hecho puede dar una información que el Balance y la cuenta de Pérdidas y Ganancias no aportan.

OBJETIVOS:

  • Mostrar la capacidad de la empresa para hacer frente a sus compromisos de pago, así como el origen de los cambios en la tesorería de un periodo a otro.
  • Mostrar la capacidad de la empresa para generar efectivo necesario para financiar la actividad.
  • Cómo y en qué cuantía obtiene y destina efectivo.
  • Cómo es la estructura financiera y las variaciones de los activos de la empresa.
  • Exigencia que se ha de prestar especial atención a la revisión, análisis, verificación y diagnóstico de este estado.

PROGRAMA RESUMIDO

  1. Introducción
  2. Cash Flow Versus Beneficios
  3. El Estado de Flujos de Tesorería de las Normas internacionales de Contabilidad.
    1. El concepto de Tesorería.
    2. Agrupaciones principales del Estado de Flujos de Tesorería.
    3. Los flujos por actividades ordinarias.
    4. Los flujos por actividades ordinarias elaboradas según el método directo.
    5. Los flujos por actividades ordinarias elaboradas según el método indirecto.
  4. Los flujos por actividades de Inversión.
  5. Los flujos por actividades de financiación.
  6. El tratamiento de los flujos de caja en moneda extranjera.
  7. El tratamiento de partidas extraordinarias.
  8. El tratamiento de intereses y dividendos.
  9. El tratamiento de flujos de tesorería consolidados.
  10. El estado de flujos de efectivo del plan general de contabilidad.
  11. Flujos de efectivo de las actividades de explotación.
    1. Resultado del ejercicio antes de impuestos.
    2. Ajustes del resultado.
    3. Cambios en el capital corriente.
    4. Otros flujos de las actividades de explotación.
  12. Flujos de las actividades de inversion.
    1. Pagos por inversiones.
    2. Cobros por desinversiones.
  13. Flujos de efectivo por actividades de financiación.
    1. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio.
    2. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero.
    3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio.
  14. Efectos de las variaciones de los tipos de cambio.
  15. Elaboración de un estado de Cash Flow funcional.
  16. Análisis del Estado de Cash Flow.
    1. Los ratios.
    2. El análisis Gráfico.
  • Los comentarios al EFE.
  • RATIOS
    1. FEAE/Importe neto de la cifra de negocios.
    2. FEAE/EBITDA
    3. Cobros por actividades de explotación/pagos por actividades de explotación.
    4. FEAE/FEAI
    5. FEAE/Deuda financiera.
    6. Cobros por desinversiones/pagos por inversiones.
    7. Flujo libre de caja/deuda financiera.
    8. Flujo libre de caja/FEAF.
    9. Cobros por financiación/pagos por financiación.

El ponente:

Jesús Alonso Losada es Economista y experto en auditoría y asesoría fiscal. Ha desarrollado una dilatada carrera profesional como asesor fiscal en diversos despachos y firmas así como tiene una amplia experiencia docente, habiendo impartido cursos para KPMG, ACCENTURE, REPSOL, ELECNOR y otras muchas compañías.

Lugar de celebración: Hotel Meliá Avda. de América. C/ Juan Ignacio Luca de Tena, 36. 28027 Madrid

Días y horario: 8 de febrero del 2017. 8:30 a 14:30 horas. 6 horas. Bonificable.

Precio (mismo precio presencial o webinar):

  • Primer asistente: 160 € + 21% IVA = 193,60 €
  • Segundo asistente y siguientes de la misma empresa: 140 € + 21% IVA = 169,40 €

El pago se realizará en todo caso a la formalización de la inscripción. No se reservarán plazas para pago diferido en ningún caso. El aforo total del curso, tanto presencial como webinar, se limita a 25 personas.

Se entregará la documentación manejada por el ponente (en formato electrónico para asistentes de webinar y para los presenciales que lo soliciten).

También in-company:

Tanto este curso, adaptado a su horario y necesidades, como cualquier otro tema que precise, podemos impartirlo en su empresa de forma personalizada. Háganos saber sus necesidades de formación y le realizaremos un programa y presupuesto a su medida.

Por favor, para realizar la inscripción descargue el boletín en PDF del botón naranja más abajo (solicitud de inscripción) y remítalo cumplimentado por correo electrónico a contacto@esiff.com.

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 contacto@esiff.com  – Tel: 91 327 37 50 (L-V de 9 a 14h)

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